凯瑞德控股股份有限公司2014年度内部控制评价报告

                    凯瑞德控股股份股份有限公司

                   2014年度救济院内的把持评价成绩报告单

凯瑞德控股股份股份有限公司每个伙伴:

    地基《企业救济院内的把持根本投机》及其补助削尖的规则和安宁救济院内的把持接管

索取(以下缩写词救济院内的把持规范系统),联合收割机我公司(以下缩写词公司)

把持系统及评价办法,在救济院内的把持、日常监视和专项监视的因,we的所有格形式对公司

2014年12月31日的救济院内的把持病号性停止了评价。

独身是第独身。、要紧状况

地基企业救济院内的把持规范系统,营造、无比的和病号了解救济院内的把持,评价

其病号性,诚实地演示救济院内的把持复习成绩报告单。董事会中西部及东部各州的县议会

监视和把持将营造和了解。。理事正大光明机构和引导统治作业。

行。董事会、中西部及东部各州的县议会与董事会、监事、高级完成人员抵押本成绩报告单情节不在

若干虚伪记载、给错误的劝告性情况或主修科目投下,列举如下成绩报告单情节的忠诚。、精确度与完井

诚信和人称代名词倾向。。

救济院内的把持的意思是确保完成的效力。、资产保证安全的、财务成绩报告单

列举如下互插消息的未受损伤的性。,向前推事情效力和效力,助长发展战略。鉴于救济院内的控

体系固有的极限,列举如下,它果品却为了解ABOV提议有理的保证。。并且,量体裁衣

换衣服能够招致不得体的救济院内的把持。,或对把持策略和顺序遵照的评价降低质量,

地基救济院内的把持评价的果品,走到意见:。

    二、救济院内的把持评价意见

地基COMP救济院内的把持次要缺陷的辨别是非,本救济院内的把持评价成绩报告单

准日,财务成绩报告单救济院内的把持缺勤主修科目缺陷。,董事会以为,公司一向在公司救济院内的任务。

把持投机系统的索取及互插法规的保卫

制。

地基公司的非财务成绩报告单,救济院内的把持,专业,本救济院内的把持评价成绩报告单

准日,未发现物非财务成绩报告单救济院内的把持在主修科目缺陷。

       自救济院内的把持评价成绩报告单军旗日至救济院内的把持评价成绩报告单收回日经过未发作使发生内

把持使发生评价意见的使发生做代理商。

       三、救济院内的把持评价任务

救济院内的把持评价的审视

       公司因风险导向基本原理决定使清楚地被人理解评价审视的次要单位、职业与盛事

风险田。评价审视包孕的次要单位包孕:凯瑞德控股股份股份有限公司,扩大某人的兴趣子

德州金棉纺织股份有限公司、德州凯佳行业股份有限公司、山东有第5美元钞票商和行业时节。

限公司、天津德棉矿业股份有限公司。包孕在我的评价单位理由说得中肯总资产

决算表总资产的100%,营业收益占公司总营业收益的使均衡

100%;评价审视内的次要事情和伸出包孕:、房屋出租事情、每日费用百

陆运事情、煤炭买卖事情;评价审视包孕的次要伸出包孕::辅佐完成、财务管

理、生产完成、蓄电完成、固定资产完成、风险运营完成、人工资源完成与相信

演示完成及安宁枝节的;高风险地域次要集合在市场竞争风险上。,原材料波

动风险,表面打包票风险等。。由于列出的单位牵制在评价审视内。、职业与盛事风险

该田包含了公司完成的次要枝节的。,缺勤主修科目投下。。

       (二)救济院内的把持评价任务根据及救济院内的把持缺陷坚信规范

       公司根据《企业救济院内的把持根本投机》及其补助削尖等互插规则,联络公司

互插体系、工艺流程、引路和安宁提供免费入场券,机构救济院内的评价任务。

       1、财务成绩报告单救济院内的把持缺陷的评价

       公司决定的财务成绩报告单救济院内的把持缺陷的评价的定量规范列举如下:

营业收益数字化规范、作为法官索引的总资产。救济院内的把持的缺陷能够招致或

从中发生的损耗与边缘表使担忧。,按营业收益索引法官。免得缺陷是独自的或与它一同

他缺陷能够招致的财务成绩报告单错报概略没有营业收益的1%,它被以为是独身遍及的缺陷。;

免得超越营业收益的1%,则在昏迷中2%。,这是独身要紧的缺陷。;免得超越收益的2%,则

决定为次要缺陷。

    救济院内的把持的缺陷能够招致或招致的损耗与资产完成互插的,总资产标志

法官。免得缺陷是独自的或与它一同他缺陷能够招致的财务成绩报告单错报概略没有资产

合计的1%,它被以为是独身遍及的缺陷。;免得超越资产合计的1%但没有2%坚信为要紧缺

陷;免得总资产超越2%,则决定为次要缺陷。

    公司决定的财务成绩报告单救济院内的把持缺陷的评价的质量的规范列举如下:

(1)公司董事、监事和高级完成人员作弊行动;

(2)公司修正已颁布的财务成绩报告单。;

    (3)入会记述师发现物的却未被公司救济院内的把持辨别是非的现期财务成绩报告单说得中肯主修科目

错报;

    (4)审计政务会和审计机关对公司的外面的财务成绩报告单和财务成绩报告单救济院内的把持监

转速调节器病号。

主修科目财务成绩报告单缺陷的迹象包孕::

(1)未能因GEANER选择和了解记述策略;

    (2)未营造反作弊顺序和把持办法;

    (3)因为非统治或特别买卖的会计处置缺勤营造符合的的把持机制或缺勤实

缺勤符合的的补偿性把持。;

    (4)因为航空站财务成绩报告单工序的把持在每一或多项缺陷且不克不及有理抵押编

决算表是真实的。、未受损伤的目的。

独身是第独身。般缺陷是指除是你这么说的嘛!主修科目缺陷、要紧缺陷外侧的安宁把持缺陷。

     2、非财务成绩报告单救济院内的把持缺陷的断定原则

    公司决定的非财务成绩报告单救济院内的把持缺陷的评价的定量规范列举如下:

营业收益数字化规范、作为法官索引的总资产。救济院内的把持的缺陷能够招致或

从中发生的损耗与边缘表使担忧。,按营业收益索引法官。免得缺陷是独自的或一同

安宁缺陷能够招致的财务成绩报告单错报概略没有营业收益的1%,它被以为是独身遍及的缺陷。;

免得超越营业收益的1%,则在昏迷中2%。坚信为要紧缺陷;免得边缘超越税前边缘

的2%,则决定为次要缺陷。

    救济院内的把持的缺陷能够招致或招致的损耗与资产完成互插的,总资产标志

法官。免得缺陷是独自的或与它一同他缺陷能够招致的财务成绩报告单错报概略没有资产

合计的1%,它被以为是独身遍及的缺陷。;免得超越资产合计1%但没有2%则坚信为要紧缺

陷;免得总资产超越2%,则决定为次要缺陷。

    公司决定的非财务成绩报告单救济院内的把持缺陷的评价的质量的规范列举如下:

缺陷对事情工艺流程病号性的使发生次要是D、发作的可

生产能力断定。

免得缺陷不太能够发作,,将降低质量效力或使发生。、或许向前推使发生的真实。

质量的、或起程命定目的作为普通缺陷。;

免得缺陷更能够发作,,将大大地降低质量效力或使发生。、或明显向前推效力

果品不决定度、或许使它起程希望目的是独身次要的吃水。;免得涌现缺陷

高,能病号降低质量效力或使发生、或认真的增大效果品不决定度、或许认真的斜裁的。

希望目的的次要缺陷。

(三)救济院内的把持缺陷的坚信和整改。

    1、财务重组中救济院内的把持缺陷的辨别是非与重新调整

地基TH公司救济院内的把持缺陷的断定规范,成绩报告单期内缺勤财务成绩报告单。

救济院内的把持在的次要缺陷及主修科目缺陷。

    2、非财务重组中救济院内的把持缺陷的辨别是非与重新调整

因是你这么说的嘛!原则决定救济院内的把持缺陷,成绩报告单期内未发现物若干资产。

务报救济院内的把持在的次要缺陷及主修科目缺陷。

    四、与救济院内的把持使担忧的安宁要紧事项

    公司无与救济院内的把持使担忧的安宁要紧事项。

                                         凯瑞德控股股份有限董事会

                                                 2015年4月29日

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